Как платить налог с вкладов: особенности уплаты налогов

Photo by Jakub Żerdzicki on Unsplash

Как платить налог с вкладов

Планируя открыть вклад в банке, подумайте не только о выгодной процентной ставке, но и о возможных налоговых обязательствах. Чтобы избежать неприятных сюрпризов, лучше заранее разобраться в этом вопросе.

Формула расчета

В 2024 году вкладчики должны заплатить налоги за 2023 год. Налогами облагаются не сами депозиты, а доходы, получаемые от процентов по вкладам.

Это не значит, что каждый, у кого есть вклад в банке, обязан уплатить налог. Это нужно делать только тем, у кого доход от вклада, полученный за год, превысит определенный лимит.

Найти лимит можно по формуле: 1 000 000 рублей умножить на максимальную ставку ЦБ за год.

В 2024 году лимит составляет 150 000 рублей (ставка ЦБ — 15%). В 2025 году — 190 000 рублей (19%).

Покажем на примере, как определить размер налога: представим, что у вас на депозите 1 700 000 рублей. Они находились на банковском вкладе со ставкой 10% годовых на протяжении всего 2023 года. В конце года размер дохода по этому вкладу составил 170 000 рублей. За вычетом лимита под налогообложение подпадает 20 000 рублей.

Сколько же придется заплатить налогов с данного дохода в 2024 году? Ставка НДФЛ — налога на доходы физических лиц — составляет 13%. Умножим 20 000 рублей на 0,13 и получим 2600 рублей. Это и есть размер налога.

Отметим, что ставка НДФЛ увеличится до 15%, если годовой доход окажется больше 5 000 000 рублей.

Когда платить

Кредитно-финансовые учреждения ежегодно подают сведения о доходах физических лиц не позднее 1 февраля. На основе этих данных Федеральная налоговая служба сама рассчитает сумму налога.

Если лимит необлагаемого дохода по вкладам будет превышен, в личном кабинете налогоплательщика появится соответствующее уведомление.

После этого нужно будет заплатить налог до 1 декабря 2024 года одним из способов:

• - через личный кабинет на сайте налоговой службы;
• - с помощью сервиса «Заплати налоги»;
• - в офисе любого банка;
• - в личном кабинете банка;
• - через платежные терминалы.

Не забывайте следить за изменениями в законодательстве: правила налогообложения могут меняться. Тогда вы будете в курсе актуальных условий и сможете оптимизировать свои финансовые решения.

Открытие вклада позволяет увеличить свои сбережения, но в то же время накладывает обязанность своевременно платить НДФЛ.

Прежде чем оформить заявку на открытие вклада, просчитайте, уложитесь ли вы в лимиты по доходу от процентов. Тогда вы сможете максимально эффективно использовать свои финансы и точно будете знать, придется ли платить налоги в вашем случае.